2023年度部門整體支出績效評價報告

2023年度部門整體支出績效評價報告

    一、部門概況

      （一）部門主要職責  

    玉山縣醫療保障局是主管醫療保險事業工作，主要職責是：為城鎮職工、城鄉居民基本醫療保險提供管理保障，基本醫療保險基金的籌集、管理和使用，參保對象的醫藥費的審核、支付，定點醫藥單位的監督、管理等。

   （二）部門2023年主要工作任務

   玉山縣醫療保障局2023年的主要工作任務是：（一）堅持惠民利民，強化創新措施，確保參保人員受益（二）堅持改善民生，強化醫保扶貧，確保實事落實（三）堅持規范服務，強化基金監管，確保安全高效（四）堅持政策宣傳，強化基金征收，確保應保盡保、應收盡收 （五）堅持統籌兼顧，強化全面推進，確保按期完成。

  （三）部門基本情況 

   玉山縣醫療保障局共有預算單位1個，編制人數27人， 

   其中：行政編制5人、全部補助事業編制22人。

  （四）部門收支描述

   1、部門整體支出年度預算情況本年度縣級財政撥款一般公共預算收入指標總額 2211.72 萬元（含醫療救助項目資金1809.6   萬元），其中：年初預算批復 2211.72 萬元（含醫療救助項目資金 1809.6 萬元）。

   2、部門整體支出年度決算情況

   2023年，我局共支出3507.42萬元(含其他收入18.57萬元，上年結轉476.59萬元，上級資金674.56萬元），其中：基本支出670.81萬元，項目支出2836.61萬元。按經濟科目分：工資福利支出368.75萬元、商品和服務支出250.92萬元、對個人和家庭的補助2877.18萬元、資本性支出10.56萬元。

3、“三公”經費情況

   2023年，我局“三公”經費年初預算為15萬元，其中：公務接待費13萬元、因公出國（境）費用0萬元、公務用車購置及運行費2萬元。

全年決算“三公”經費支出12.92萬元，其中公務接待費10.92萬元、因公出國（境）費用0萬元、公務用車購置費0萬元，公務用車運行費2萬元。

  （二）中期規劃和工作計劃等

   繼續嚴格按照規定控制資金使用。

   二、評價工作開展

  （一）績效評價目的

  本次績效評價的目的是為了全面分析和綜合評價我局預算資金的使用管理情況，為切實提高資金使用效益，強化預算支出的責任和效率提供參考依據。

  （二）績效評價工作過程

   我們按照績效評價規定要求成立評價小組，組織實施和分析評價，檢查基本支出、項目支出有關賬目，收集整理支出相關資料，并根據績效自評材料進行分析，形成評價結論。

    三、部門整體支出績效評價分析

   對照贛財績〔2022〕9號文件規定的評價指標，我局從預算編制、預算配置、預算執行和預算管理等方面對2023年部門整體支出績效開展了評價，自評得分100分，具體情況如下：

   （一）預算配置指標

   編制數30人，行政編制6人、全部補助事業編制24人，在職人員數27人，在職人員控制率為100%，嚴格執行了相關文件精神，所有在職人員都在編制內，無超編人員。

   “三公”經費本年預算數為15萬元，上年預算數為23萬元，減少了8萬元，“三公”經費變動原因：響應政府壓縮支出過緊日子要求。

  （二）預算執行指標

   2023年年初預算4286.85 萬元，年末結余0萬元，預算完成率100%。 

  （三）預算管理指標

   2023年我局預算管理各項指標控制較好。年初預算安排公用經費總額346.4萬元，實際支付公用經費總額218.12萬元，公用經費控制率100%。

   “三公”經費預算安排數15萬元，實際支出數為12.92萬元，“三公”經費控制率為100%。

   政府采購預算數29萬元，實際政府采購金額15.78萬元，政府采購執行率54%。

   我局為加強部門整體支出管理，提高資金和資產的使用效益，提高財務的精細化管理水平，建立了內控制度，并不斷進行完善和修訂，主要從以下幾個方面加強預算管理：

    1、日常財務管理規范有序。一是嚴格預算管理。堅持財務收支兩條線的科學化管理方法，所有收入全部納入部門預算、單位財務賬目統一管理核算。所有支出遵循先有預算、后有支出的原則，有效杜絕了超預算或無預算安排支出。二是加強支出管理。嚴格控制“三公”經費。公務接待嚴格執行招待費開支范圍、開支標準的有關規定，嚴格接待規格和控制陪餐人數，“三公”經費較好地控制在預算范圍之內。三是嚴格遵守報賬程序。加強資金的使用管理，堅持經費開支報批審核一支筆。經費報銷嚴格執行審批報銷程序和報賬手續，注重經費支出的必要性和有效性審核，沒有必要的事項和成效不大事項盡量不開支，超預算、超標準、超范圍、無政策依據的經費不予支出，有效保證了單位預算執行規范有序。

    2、促進經費支出節支增效。遵守量入為出，先預算后開支，厲行節約的原則。貫徹落實中央和省關于壓縮一般性支出的要求，將一般性支出控制在上年支出的95%限額以內，合理確定一般性支出的范圍和標準，提高資金效益，減少浪費。

    3、認真落實部門預決算公開制度。按照統一要求和部署，公開了2023年部門預算、“三公”經費預算和2023年部門整體支出績效目標；2023年公開了2022年部門決算和“三公”經費決算；各項應向社會公開的信息及時、完整、真實，信息透明度提高，社會反響良好。

    4、職責履行和履職效益指標評價情況

2023年，全縣城鎮職工、城鄉居民基本醫療保險提供管理保障，基本醫療保險基金的籌集、管理和使用，參保對象的醫藥費的審核、支付，定點醫藥單位的監督、管理等工作績效目標均已實現。社會公眾滿意度方面，群眾滿意度保持高比例。

   四、存在的問題

   1、行業管理還比較粗放。

   2、財務制度執行力有待加強，資金使用計劃有待細化。

    五、整改措施或建議

    針對上述存在的問題及整體支出管理工作的需要，擬實施的改進措施如下：

    1、繼續從嚴控制出國(境)經費、車輛購置及運行費、公務接待費等一般性支出。

    2、加強財務管理，嚴格財務審核。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

    3、加強項目開展進度的跟蹤，開展項目績效評價，確保項目績效目標的完成。

   六、其他需要說明的問題

    無

                                  玉山縣醫療保障局

                                   2024年3月20日