關于玉山縣2023年財政預算執行情況和2024年預算草案的報告（書面）

縣十七屆人大四次會議文件（十四）

關于玉山縣2023年預算執行情況和

2024年預算草案的報告（書面）

——2024年2月26日在玉山縣第十七屆

人民代表大會第四次會議上

玉山縣財政局局長  吳新建

各位代表：

受縣人民政府委托，我向大會報告全縣2023年預算執行情況和2024年預算草案，請予以審議，并請各位政協委員和列席會議的同志提出意見。

一、2023年全縣財政預算執行情況

2023年，在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大、縣政協的監督支持下，縣財政部門深入貫徹黨的二十大、二十屆二中全會和習近平總書記考察江西重要講話精神，聚焦“走在前、勇爭先、善作為”目標要求，牢牢把握高質量發展這個首要任務，加快構建新發展格局，推動財政和經濟社會相互促進，協調發展。

（一）一般公共預算執行情況

2023年全縣財政總收入實際完成數為353418萬元，占年初預算的100.4%，比上年決算數323386萬元增收30032萬元，增長9.3%。

（1）主要收入項目執行情況

一般公共預算收入完成173809萬元，比上年決算數增長3.2%（下同）。主要收入項目執行情況是：稅收收入完成114208萬元，增長0.3%，其中：增值稅48346萬元，下降15.6%；企業所得稅7803萬元，下降18.1%；個人所得稅10956萬元，增長392.3%；資源稅4447萬元，下降0.3%；城市維護建設稅7499萬元，下降23.9%；房產稅3127萬元，增長102.3%；印花稅3433萬元，增長61.8%；城鎮土地使用稅3447萬元，增長113.4%；土地增值稅5416萬元，下降14.9%；車船稅2028萬元，增長28.3%；契稅15300萬元，增長28.9%；非稅收入59601萬元，增長9.5%。

（2）主要支出項目執行情況

全縣一般公共預算支出累計完成546331萬元，增長5.7%。主要支出項目執行情況是：一般公共服務支出51042萬元，增長6%；公共安全支出15767萬元，增長6.2%；教育支出107913萬元，增長1.8%；科學技術支出11273萬元，增長7.7%；文化體育與傳媒支出6158萬元，增長22.6%；社會保障和就業支出73707萬元，增長14.8%；衛生健康支出36235萬元，下降32.4%；節能環保支出6686萬元，增長311.2%；城鄉社區支出123108萬元，增長19.2%；農林水支出60182萬元，增長10.4%；交通運輸支出7220萬元，增長46.6%；資源勘探信息等支出10935萬元，下降12.8%；商業服務業等支出1690萬元，增長15%；金融監管支出165萬元，增長251.1%；國土海洋氣象等支出5693萬元，增長72.8%；住房保障支出11051萬元，下降25.4%；糧油物資儲備支出3007萬元，增長195.1%；災害防治及應急管理支出7739萬元，下降27.7%；其他支出343萬元，增長23.4%；債務付息支出6393萬元，增長8.6%。

（二）政府性基金預算執行情況

2023年全縣政府性基金預算收入完成143168萬元，增長10%，政府性基金預算支出完成198227萬元，下降21%，年終加上上級轉移支付資金、地方政府債務轉貸收入后，結余61590萬元調入一般公共預算，年底收支平衡。

（三）國有資本經營預算執行情況

2023年全縣國有資本經營預算收入完成20415萬元，國有資本經營預算支出完成9799萬元，年終結余10622萬元調入一般公共預算。

（四）社會保險基金預算執行情況

2023年全縣社會保險基金預算收入完成65787萬元，增長29.11%。各項社會保險基金支出完成53419萬元，增長6.95%，當年收支結余12368萬元，年末滾存結余54048萬元。

2023年，按照縣十七屆人大三次會議有關決議，重點做了以下幾方面工作：

1. 穩經濟育財源，確保財政平穩健康運行。一是落實落細減稅降費政策。持續加大減稅降費力度，進一步幫助制造業、中小型企業和個體工商戶減壓紓困，激發市場主體活力。全年新增減稅降費及退稅緩稅緩費21000萬元，有效降低經營主體稅費負擔。二是加大產業扶持力度。預算安排產業發展基金26100萬元，通過獎勵、貼息、補助等支持培育新能源、新智造、新材料、新經濟等產業，助力工業強縣建設。2023年全縣工業實現納稅119383萬元，同比增長1.1%，保持平穩增長態勢。三是加大信貸支持。今年以來，為降低企業融資成本，向155戶中小微企業累計發放“財園信貸通”貸款62430萬元，列全市第一名。四是管好用好債券資金。發行債券194976萬元，其中新增債券134400萬元，再融資債券60576萬元，推動一批交通、水利、園區等利當前惠長遠的重大項目建設，有力支持經濟發展。

2.重部署抓落實，財政保障能力得到提高。一是加強直達資金管理。2023年我縣直達資金總額128683萬元，重點用于保居民就業、保基本民生、保市場主體、保基層運轉以及重大基礎設施建設等方面，累計支出116631萬元，支付率90.6%。二是積極盤活存量資金。建立存量資金定期清理機制，全年共收回存量資金3716萬元。三是加大爭資力度。爭取中央、省、市下達我縣各類補助資金241869萬元，其中：財力性轉移支付123405萬元，共同事權轉移支付92223萬元。四是牢固樹立過緊日子思想。全縣“三公”經費支出962.16萬元，同比下降18.89%。

3.辦實事惠民生，精準解決群眾急難愁盼。一是推進鄉村振興發展。全年實現支農支出60182萬元，比上年增長10.38%。發放耕地地力保護補貼資金3532.85萬元，投入農村垃圾治理專項資金1572萬元，籌集高標準農田建設資金5100萬元，給予294戶經營主體進行授信貸款，授信貸款余額11817萬元。二是加強社會保障體系建設。撥付退役軍人、高校畢業生、困難人員等重點人群就業安置補貼2966.52萬元，發放城鄉低保16916萬元、城鄉特困資金3287.87萬元，殘疾人“兩項”補助支出1865.1萬元，優撫資金1872.25萬元，城鄉醫療救助資金4670.6萬元。三是不斷加大醫療衛生領域投入。2023年縣財政共撥付基本公共衛生資金4542.59萬元，重大公共衛生資金1457.36萬元。四是支持教育強縣戰略。完成教育支出107913萬元，其中安排義務教育階段學校公用經費6108.77萬元，撥付家庭經濟困難寄宿及非寄宿學生補助資金483.83萬元，發放中等職業學校在校生免學費資金及助學金751.93萬元，下撥高中助學金694萬元及學前教育階段貧困學生資助金93.75萬元。

4.強監管消隱患，有效化解財政領域風險。一是加強賬戶管理。2023年年初，根據上級指示要求，我縣縣直預算單位的單位資金實行分散管理模式，為做好相關工作，股室指導預算單位開設實有資金賬戶206個，并做好審核工作。二是加強國資經營性資產的統一監管。截止2023年12月，公開拍租閑置資產1173.1萬元，公開拍賣閑置資產7401.37萬元，有效盤活了國有資產，提高了經濟效益。三是加強“三公”經費監管。充分利用“江西省公務消費網絡監控系統”對全縣400個單位、441輛公務用車、321個單位食堂、259個注冊商家進行實時監控，規范了“三公經費”管理。四是開展監督檢查。2023年6月起，我局在全縣范圍內對各單位進行了一次全面的財會監督檢查，重點涵蓋會計信息質量、“三公”經費管理、津補貼發放、政府采購等內容。

5.促改革提效能，加快建設現代財政制度。一是全面推行零基預算。2023年在全縣所有行政事業單位推行零基預算，以零為基點精打細算編制部門預算。二是完善預算管理一體化。將資產管理業務納入預算管理一體化系統，資產數據將由一體化系統產生，實現預算資金全鏈條管理機制。三是化解暫付款項。制定出臺了《玉山縣財政暫付性款項動態清零試點工作方案》，積極穩妥化解暫付性款項，在全省率先實現暫付款動態清零。四是深化“放管服”改革。扎實推進優化營商環境“一號改革工程”的工作部署，優化辦事流程，不斷提高企業和群眾辦事便利度，政務服務好評率100%。五是深化政府采購制度改革。完成采購項目數132個，全部實現不見面開標。電子賣場累計交易金額3.09億元，交易筆數44883筆，累計入駐供應商987家，累計上架商品數37380余件。

總體來看，2023年縣財政部門堅持以經濟建設為中心，服務大局，精準施策，圓滿完成了全年各項目標任務，財政工作取得了良好成效，彰顯了財政擔當作為。在看到成績的同時，我們也應清醒認識到我縣經濟發展中存在的困難和問題，主要是財政收入盤子總量不大，質量不優，競爭力不強；財源結構不優，區域發展不均衡、不充分，企業科技創新和抗風險能力不強；房地產市場持續低迷，經濟下行壓力仍然存在；“三保”等剛性支出逐年遞增，可用財力不足。對于這些問題和困難，我們將高度重視，在今后工作中采取積極有力措施，努力加以解決。

二、2024年財政預算草案

2024年全縣財政工作和預算編制的總體要求是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會精神，以及習近平總書記考察江西重要講話精神，按照省委、省政府，市委、市政府和縣委、縣政府的部署要求，堅持量入為出原則，繼續深入推進零基預算，合理確定預算支出規模，有效防控財政運行風險；持續優化財政支出結構，增強重大戰略任務財力保障，嚴格落實過緊日子思想。加強部門收入預算管理，強化預算資源統籌，集中財力辦大事；扎實推進預算管理一體化系統，加強項目庫管理，強化績效管理結果運用；嚴肅財經紀律，推進財會監督體系建設，建立常態化預算執行監控機制，促進部門預算管理標準科學、規范透明、約束有力，為實現我縣經濟社會的高質量發展提供強有力的財力保障。

（一）2024年全縣預算收支安排

（1）一般公共預算

2024年財政總收入計劃為370000萬元（不含基金預算收入，下同)，同比2023年實際完成數353418萬元增收16582萬元，增長4.7%；一般公共預算收入計劃為184300萬元，比2023年實際完成數173809萬元增收10491萬元，增長6%；全年一般公共預算稅收收入占比為69.2%。

按項目分：

稅收收入313000萬元，其中：增值稅179994萬元，企業所得稅50725萬元，個人所得稅43211萬元，土地增值稅5300萬元，城市建設維護稅7630萬元，資源稅4500萬元，契稅9935萬元，耕地占用稅220萬元，環保稅3566萬元，房產稅1713萬元，印花稅2450萬元，城鎮土地使用稅2156萬元，車船稅1600萬元。

非稅收入：57000萬元，其中：專項收入6000萬元，行政事業性收費收入3900萬元，罰沒收入8800萬元，國有資源（資產）有償使用收入38100萬元，其他收入200萬元。

按縣鄉兩級分：

縣本級總收入計劃為109500萬元，比上年實際完成數103432萬元增收6068萬元，增長5.9%；其中：一般公共預算收入計劃77480萬元，比2023年實際完成數72451萬元，增收5029萬元，增長6.9%。

鄉鎮16+1總收入計劃為260500萬元，比上年實際完成數256486萬元增收4014萬元，增長1.56%；其中：一般公共預算收入計劃為106820萬元，比2023年實際完成數101358萬元，增收5462萬元，增長5.4%。

本級一般公共預算當年可用財力：一般公共預算收入加上稅收返還、上級財力性轉移支付補助收入、調入資金，減去上解支出，全年財力合計為334300萬元。

一般公共預算收支平衡：一般公共預算本級收入加上返還性收入、上級轉移支付資金、調入資金、一般債務轉貸收入、上年結轉，合計531600萬元；一般公共預算本級支出加上上級轉移支付資金、一般債券轉貸安排的支出、上解支出、調入資金安排的支出，合計531600萬元，一般預算收支平衡。

2024年一般公共預算本級支出計劃為334300萬元，比上年計劃309500萬元增支24800萬元，增長8.01%，其中：

一般公共服務支出32004萬元，比上年預算數增加5552萬元，增長20.99%；

公共安全支出15529萬元，比上年預算數增加2842萬元，增長22.4%；

教育支出92660萬元，比上年預算數增加17343萬元，增長23.03%；

科學技術支出7559萬元，比上年預算數增加77萬元，增長1.03%；

文化旅游體育與傳媒支出3997萬元，比上年預算數增加591萬元，增長17.34%；

社會保障和就業支出29941萬元，比上年預算數增加1738萬元，增長6.16%；

衛生健康支出24306萬元，比上年預算數增加1909萬元，增長8.52%；

節能環保支出466萬元，與上年預算數持平；

城鄉社區事務支出13760萬元，比上年預算數增加1044萬元，增長8.21%；

農林水支出36290萬元，比上年預算數增加2118萬元，增長6.2%；

交通運輸支出2712萬元，比上年預算數增加56萬元，增長2.12%；

資源勘探信息等事務支出20128萬元，比上年預算數增加1087萬元，增長5.71%；

商業服務等事務支出980萬元，比上年預算數增加232萬元，增長31.03%；

金融支出230萬元，與上年預算數持平；

自然資源氣象等支出5317萬元，比上年預算數增加1697萬元，增長46.89%；

住房保障支出5161萬元，比上年預算數增加2711萬元，增長110.66%；

糧油物資儲備事務支出1525萬元，比上年預算數減少428萬元，下降21.93%；

災害防治應急管理支出3553萬元，比上年預算數增加164萬元，增長4.83%；

預備費5500萬元，與上年預算數持平；

還本付息支出19228萬元，比上年預算數增加2364萬元，增長14.02%；

其他支出13454萬元，比上年預算數減少16297萬元，下降54.78%。

“三保”預算安排情況：2024年我縣安排“三保”支出為251296萬元，其中保基本民生109528萬元，保工資127126萬元，保運轉14642萬元。

（2）政府性基金預算

2024年政府性基金預算收入計劃為177700萬元，主要包括國有土地使用權出讓收入140000萬元，彩票公益金收入900萬元，污水處理費收入800萬元，城市基礎設施配套費收入1000萬元，專項債對應項目專項收入35000萬元；政府性基金預算支出計劃為236163萬元，主要包括國有土地使用權出讓支出72003萬元，大中型水庫移民后期扶持資金2629萬元，城市基礎設施配套費支出1100萬元，污水處理費支出900萬元，彩票公益金支出1731萬元，債務還本付息支出57800萬元，其他政府性基金及對應專項債務收入安排支出100000萬元。

政府性基金收入加上政府性基金補助收入、地方政府專項債轉貸收入、上年結余收入，合計289300萬元，政府性基金支出加上上解支出、調出資金，合計289300萬元，政府性基金預算收支平衡。

（3）國有資本經營預算

2024年國有資本經營預算收入計劃18538萬元，比上年實際完成數20459萬元減收1921萬元，下降9.39%。國有資本經營預算支出計劃2839萬元，調出資金15699萬元，國有資本經營預算收支平衡。

（4）社會保險基金預算

2024年社會保險基金預算收入為66684萬元，比上年執行數增收9885萬元，增長17.4%。社會保險基金預算支出為57403萬元，比上年增支5961萬元，增長11.59%；2024年預算累計結余62243萬元，比上年增加11200萬元，增長21.94%。

（二）2024年部門預算草案重點審查情況

按照縣人大常委會的要求，今年對住建局和水利專項的2024年部門預算草案及專項資金安排情況進行重點審查。

住建局：2024年全年預算收入總額為1620萬元，比上年減少793萬元，下降32.87%，其中：財政撥款收入1490萬元，其他收入130萬元；全年預算支出總額為1620萬元，比上年減少793萬元，下降32.87%，其中：基本支出1296萬元，項目支出324萬元。

水利專項：2024年全年水利專項預算收入總額為5285萬元，比上年減少1579萬元，減少23%，減少的原因是：2024年提前下達水利專項資金減少，本年度部門預算水利專項資金列入上級補助收入。水利專項資金全年預算支出總額為5285萬元，比年減少1579萬元，減少23%，全部為項目資金支出。

三、扎實做好2024年各項財政工作

1.在施實策見實效上用實招，穩定經濟增長。認真貫徹落實中央、省、市、縣關于推進經濟社會高質量發展的各項政策，確保各項政策落細落實，取得實效。緊緊把握國家政策導向，積極向上爭取符合產業政策的項目資金，全力爭取一般性轉移支付、地方政府債券等補助資金，擴大財力規模，促進縣域經濟發展。

2.在把方向謀全局上用實招，提升保障水平。加大招商引資力度，推動重點項目“加速跑”。優化經濟結構，逐步縮小地區差異，促進各鄉鎮（含街道）間經濟均衡發展。認真研判分析收入形勢，充分挖掘收入潛力，全力以赴依法依規組織收入，加大財稅收入的調度，實現財政收入平穩增長，收入總量、質量、增幅在全市排名穩步前移。

3.在優結構促創新上用實招，增強民生福祉。進一步加強對各項惠企惠民資金的監管力度，全方位、無死角、常態化監督資金分配、下達、安排和使用的全過程，確保各項惠民政策落到實處。發揮財政兜底保障職責，探索在教育、醫療、就業、養老、住房、環保等人民群眾最關心的領域支持引導社會力量增加多元供給，著力辦好各項民生實事，增強人民群眾的幸福感、安全感、獲得感。

4.在轉作風抓落實上用實招，統籌調度資金。進一步增強過“緊日子”的思想意識，嚴格控制“三公”經費和一般性支出，加快盤活財政存量資金，調度使用，把有限的資金用在保基本民生、保工資、保運轉上。

各位代表！2024年我縣財政部門將緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，主動接受縣人大的監督指導，認真聽取政協的意見建議，扎扎實實做好各項財政工作，以更大的力度抓實財政工作，持續推動經濟有效增長，在保障和改善民生中堅守初心，不斷提高人民群眾生活品質，不負韶華、感恩奮進，奮力譜寫現代化美好玉山新篇章！

縣十七屆人大四次會議秘書處                                                        2024年2月25日印發

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