玉山縣財政局2022年度工作總結及2023年工作計劃

2022年以來，玉山縣財政局以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，牢固樹立“財政為民”理念，遵循“保基本、守底線、促均衡、提質量”的理財要求，堅持穩字當頭、穩中求進，充分發揮財政職能作用，扎實推動積極的財政政策提升效能，更加注重精準、可持續，有保有壓、突出重點，盡力而為、量力而行，統籌兼顧、主動作為，進一步強化財政資源統籌，優化財政支出結構，深化財政體制改革，提升財政管理水平，為我縣經濟社會高質量發展提供了有力的財政保障。

一、財政經濟運行情況

（一）一般公共預算收支執行情況

1—12月,全縣完成財政總收入32.34億元，完成年初預算的89.83%，較上年同期減收9238萬元，下降2.78%；一般預算收入完成16.84億元，完成年初預算的90.52%，減收8179萬元，下降4.63 %，剔除留抵退稅因素同口徑增長6.57%。其中：完成稅收收入11.39億元，完成年初預算數的86.3%，下降6.85%，剔除留抵退稅因素同口徑增長9.32%；非稅收入完成5.45億元，完成年初預算的100%，增收191萬元，增長0.35 %。

1—12月，一般預算支出完成51.67億元，較上年同期增加11373萬元，上升2.25 %。

（二）政府性基金收支完成情況

1—12月，全縣完成政府性基金預算收入13.02億元，完成年初預算的85.51%，下降41%。其中國有土地使用權出讓金收入11.44億元，完成年初預算的80%，下降42.66%；其他政府性基金收入1.58億元，增長16.18%。完成政府性基金預算支出25.19億元，完成指標數的255.2%，增長6%。其中國有土地使用權出讓收入安排的支出10億元，完成年初預算的100 %，下降16.91%，主要是今年土地出讓收入完成情況不理想，因而國有土地使用權出讓收入安排的支出減少；其他政府性基金支出15.2億元，主要是今年專項債券安排的支出比上年同期增支3.8億元。

（三）國有資本經營預算收支累計完成情況

1—12月，全縣完成國有資本經營預算收入5.05億元，完成年初預算的330.62%。國有資本經營預算支出2901.3萬元，較上年同期增長132.42%。

二、緊緊圍繞重點工作，以“四個堅持”彰顯財政新作為

（一）堅持“穩中求進”總基調，主動作為穩定經濟增長。

面對疫情防控和經濟下行的雙重壓力，強化政策落實落地, 幫助中小企業紓困解難，全力服務經濟發展。

1、落實留抵退稅政策。強化財稅協同、雙向發力，全力貫徹落實增值稅期末留抵退稅優惠政策，擴大增值稅期末留抵退稅優惠范圍，按國家統一規定將先進制造業按月全額退還增值稅增量留抵退稅額政策范圍擴大至符合條件的小微企業和制造業等行業企業，辦理留抵退稅227家，共退稅金額2.18億元。

2、強化財政政策支持。落實失業保險、工傷保險減負穩崗政策，發放資金181家（中小微服務業企業）共計149.96萬元；兌現民營企業獎勵資金884.1萬元。全面落實省、市房屋租金減租政策，做到應減盡減、應免盡免。國有企業減免服務業小微企業和服務業個體工商戶三個月租金共計1485戶1238.26萬元。8月中旬，懷玉山風景區出現疫情，針對服務業小微企業和服務業個體工商戶在減免3個月租金的基礎上，再減免3個月，再減免租金共計1442戶907.95萬元。

3、優化金融政策扶持。加大資金投入，發行地方政府債券173863萬元，其中新增債券155049萬元(一般債券22449萬元，專項債券132600萬元），再融資債券18814萬元（一般債券17303萬元，專項債券1511萬元），為補短板、惠民生、促銷費、擴內需提供了有力保障。發揮PPP模式作用，以高質量投資助推高質量發展。截至2022年12月，撥付PPP項目可行性缺口補助2340.52萬元。加大融資擔保支持力度，走訪發放財園貸項目政策宣傳手冊800余份，積極搭建銀企對接平臺，切實解決企業融資難題。今年以來發放財園信貸通貸款132家，發放金額54717萬元，放貸總量位居全市第一，在全省125個縣、市（區、園區）排行第二十三。其中：轉貸企業100家，發放金額43427萬元；新增企業32家，貸款金額11290萬元。足額配套財農信貸通風險補償金，給予721戶經營主體進行授信貸款，授信貸款余額12264萬元。

4、開源節流保障“三保”。盤活存量資金，建立存量資金定期清理機制。全年，共收回存量資金5105萬元；加大爭資力度，全年爭取中央、省、市下達我縣各類補助資金23.98億元，縣級基本財力資金1.98億元，均衡性轉移支付5.28億元；做好預算支出進度工作，加快各類資金的預算下達和分配，加強項目支出進度分析，實時跟蹤監測。定期對未下達資金進行梳理分析，對部門當年確定不能執行的項目，按規定程序調整預算，確保資金盡快形成支出。牢固樹立過緊日子思想。降低行政運行成本，落實黨政機關過緊日子要求，節儉辦一切事業。

（二）堅持有保有壓優化支出結構，確保民生保障到位

發揮財政兜底保障作用，支持推進各項民生建設，民生保障水平穩步提升。2022年，全縣民生支出42.42億元。

一是支持抗洪救災。第一時間下達救災資金3395萬元，撥付政策性農業保險保費補貼資金557.76萬元。開展“商復貸”貼息工作，開啟災后金融扶持，加快恢復生產生活。2022年6—12月各金融機構共發放“商復貸”28232.7萬元，財政需貼息676.79萬元，已撥付貼息資金382.29萬元。

二是推進鄉村振興。2022年項目個數為234個，總銜接資金為10671.26萬元。其中，基礎設施項目共65個，銜接資金1965.25萬元；產業發展項目共54個，銜接資金6530.78萬元；產業獎補項目共17個，銜接資金423.64萬元；雨露計劃項目共32個，銜接資金330.15萬元；一次性交通補貼項目共16個，銜接資金328萬元；小額信貸（產業貼息）項目共4個，銜接資金105.58萬元；人居環境整治（2-40萬元）、環境整治（19-369.7萬元）、村莊整治（9-198萬元）項目共30個，銜接資金607.7萬元；公益性崗位項目共16個，銜接資金380.16萬元。投入改善農村人居環境整治資金2070萬元，投入農村垃圾治理專項資金2193萬元，安排農村廁所革命專項補助資金1280萬元，向上級爭取廁所革命資金582萬元，投入村莊長效管護資金694.7萬元；下達高標準農田建設資金7035萬元，爭取水利項目建設資金9170萬元。

三是落實各項惠農政策。發放耕地地力保護補貼資金3550.3萬元，發放實際種糧農民一次性補貼資金1406.5萬元，發放農機具購置補貼資金328.29萬元，發放能繁母豬補給45.7萬元。出臺《玉山縣農業產業發展扶持辦法》，對達到一定規模化經營的主體進行獎補，發放獎補資金1074.3萬元。

四是推進就業創業和社會保障。1—12月社會保障和就業支出64192.58萬元，同比增支10838.27萬元，增長20.3%；做好“保就業”“穩就業”，1—12月發放就業補助資金2626萬元。城鄉低保支出16034萬元,農村危房改造資金支出58.7萬元，城鄉特困資金支出2891萬元,臨時救助支出438.82萬元，孤兒生活補助147.6萬元,城鄉醫療救助資金支出3355.57萬元，高齡資金1341萬元，殘疾人“兩項”補助支出1376.26萬元，優撫資金3651.91萬元。

五是加強醫療衛生服務體系建設。基本公共衛生專項資金支出4329.54萬元，完善醫療衛生服務能力。保障疫情防控各項支出，強化常態化疫情防控政策資金服務保障，安排疫情防控常態化經費9511.43萬元，及時做好設備購置、物資儲備、核酸檢測等資金保障。

六是支持教育強縣戰略。全年教育支出105973.72萬元，同比增支2185.72萬元，增長2.11%；安排義務教育階段學校公用經費 4646.54萬元。落實義務教育家庭經濟困難學生生活費補助政策。按照每生每年小學1000元、初中1250元的標準，撥付家庭經濟困難寄宿及非寄宿學生補助資金538.9萬元；加大職業學校建設力度，發放中等職業學校在校生免學費資金及助學金701萬元；做好高中助學金發放工作，按每生每年平均1500元的標準，撥付高中助學金786.28萬元；做好學前教育幼兒資助工作，撥付學前教育階段貧困學生補助資金139.3 萬元。

七是支持文化事業發展。安排資金5024.35萬元，保障公共文化服務體系建設和文化館、博物館及鄉鎮文化站改造及免費開放；支持農村電影免費放映，送戲下鄉，極大豐富了群眾文化生活。

（三）堅持精細化財政管理，積極主動推進財政改革

1、加強財政管理風險防控。防范地方政府債務風險，按照控制新增、化解存量、加強管理、防范風險的工作思路，全面厘清債務性質，統籌安排償債資金，堅決守住不發生區域性和系統性風險的底線，按期完成化債任務。做好“三保”風險防范，加強庫款運行監測，及時掌握庫款運行態勢，根據縣級基本財力保障范圍和標準，逐項測算、比對“三保”資金需求，兜牢兜實“三保”底線。

2、強化資金監督管理工作。按照規范財政財經秩序的總體要求，突出財政監督工作重點，積極發揮財政監督作用。一是嚴格直達資金使用監管。嚴格按照各級財政部門資金常態化監督工作要求，對直達資金實行全覆蓋、常態化監督管理，確保財政資金直達基層、直接惠企利民。二是開展財政涉農專項資金（糧食財政專項資金）監督檢查。對我縣財政涉農專項資金管理情況和資金使用績效管理情況進行了一次全面的專項監督檢查。檢查對象為縣農業農村局本級及下屬單位、下屬企業，重點對2020年1月至2021年12月財政涉農專項資金管理、資金使用績效和會計信息質量情況進行檢查。三是加強“三公”經費支出監管。規范公務接待管理，開展“吃公函”專項監督檢查。通過“江西省公務消費網絡監控系統”對全縣400個單位、441輛公務用車、321個單位食堂、259個注冊商家進行實時監控，規范了“三公經費”的管理。四是加強鄉鎮財政管理。出臺了《玉山縣加強鄉鎮（街道）財政管理細則》，從崗位配置、賬戶管理、預算收支管理、資金監管和績效管理等方面規范鄉鎮財政管理，確保我縣鄉鎮財政順暢運行。

3、推進財政管理改革。一是繼續深化零基預算改革。在全縣行政機關（含參公單位）實行零基預算的基礎上，將所有事業單位納入零基預算改革范圍，并將行政單位（含參公單位）中的事業編制人員適用的原人均公用經費定額標準調整為按事業單位基本支出人均公用經費定額標準執行。二是預算管理一體化系統穩步運行。預算管理一體化系統已經上線運行1年，系統不斷完善升級。三是直達資金機制逐步完善。到12月底，直達資金實際已支出107753萬元，支付率91.2%。四是完善財政票據電子一體化管理改革。電子開票系統不斷進行升級，至目前止全縣共設立票據電子開票點245個，做到了全方位覆蓋。五是推進政府采購改革。政府采購電子賣場上線運行，從4月1日起全面推行政府采購項目不見面開標工作。2022年1—12月完成采購項目141個，預算金額6.18億元，實際采購資金6.03億元，節約資金1470萬元。

4、深化國資國企改革。從優化國有資本布局結構、加快國有企業市場化轉型、發展混合所有制經濟、加強現代企業制度建設、完善國有資產監督管理體制、加強國有企業黨的建設等方面推進改革。根據業務相近、功能相同、優勢互補的原則，優化國有企業資源、資產和資本配置，采取組建縣屬集團公司的形式聚集優勢，增強國有經濟整體功能和效率。分類推進國有企業改革，完善現代企業制度。按照分類開展考核、監管，規范董事會建設，不斷完善構建以董事會為核心的公司治理體系，優化完善公司法人治理結構。推進國企重組，試點混合所有制。進一步整合行政事業單位下屬企業，推進國有企業集中統一監管。支持民營資本與國有資本有效融合，優勢互補，相互促進，發展混合所有制經濟。不斷提升縣屬企業市場化程度。通過整合全縣優質資產、增資、債務置換等方式，優化國有資本配置，減輕經營負擔，增強玉投集團、城投、旅投、水投、工投、國資公司等六大主要國有企業優勢競爭力，提高其市場化程度。

（四）堅持以黨的政治建設為統領，打造人民滿意模范機關。

貫徹新時代黨的建設總要求，推進全面從嚴治黨，政治生態持續向上向善向好。

1、強化思想引領。深入學習習近平新時代中國特色社會主義思想，抓好理論集體學習、黨員干部自學和學習強國平臺學習，今年以來，局黨組中心組開展集體學習10次，黨員干部集中學習16次。落實學習強國平臺學習責任，出臺激勵辦法，學習強國平臺學習在全縣排名比較靠前。注重學習效果，通過集中學習研討、不定時展示個人理論學習心得筆記等方式方法，使理論學習往心里走、往實里走。

2、打造政治機關。突出以政領財，更加自覺地把“兩個維護”貫穿于財政工作全過程、各方面。全面加強黨對財政工作的領導，把黨的領導體現在財政預算安排、政策出臺、改革推進等落實重大財政政策、推進財政工作的具體實踐上。堅決貫徹落實縣委縣政府的各項決策部署，堅決做到令行禁止，不折不扣認真抓好落實。

3、夯實機關黨建。認真落實“三會一課”等制度規定，推進黨建“三化”建設，扎實開展“讓黨放心、讓人民滿意”的模范機關活動，確定了黨建+8件民生實事。開展黨員志愿服務活動，組織黨員進村入戶、進社區入企業開展抗災救災、疫情防控、政策宣傳、關愛老人等活動，今年以來共開展活動12次，參加黨員280人次。開展喜迎二十大系列活動，推出《財政這十年》征文活動、“青春喜迎二十大  禮贊美好新時代”朗誦比賽等活動，獻禮二十大召開。

4、推進作風建設。強化為民理財理念，建立健全對口跟進服務機制，優化財政業務流程，提升企業和群眾對財政工作的滿意度。深入推進政務服務“一網、一門、一次”改革，實現政務服務規范化標準化。進一步規范涉企收費，開展“上門服務企業”活動，打造“政策最優、成本最低、服務最好、辦事最快”的營商環境。

5、加強勤廉教育。及時組織學習典型案例通報，開展廉政家訪、廉政談話，時刻繃緊廉政之弦，筑牢思想防線。對《黨組議事規則》、學習制度、接待制度、請銷假制度、工作制度等一系列規章制度進行了重新修訂完善，嚴格制度執行，對工作紀律、廉潔紀律等實行不定時明查暗訪，嚴肅問責，推動干部職工知敬畏、存戒懼、守底線。

6、加強隊伍建設。結合財政工作實際，舉辦財政干部政治理論和業務輔導培訓班，提升財政干部的政治素養和業務水平。樹牢擔當實干導向，加大人員輪崗力度，對部分財政崗位人員進行了調整，抽調多名鄉鎮財政干部到縣局跟班學習。加大年輕干部培養力度，加強年輕干部崗位鍛煉，選派了一批年輕干部為駐村幫扶工作隊員。加強財政文化建設，財政干部隊伍干事創業氛圍更加濃厚。

今年以來，縣財政部門沉著應對復雜形勢，服務大局，精準施策，財政工作取得了良好成效，彰顯了財政擔當作為。由于新冠疫情和自然災害以及減稅退稅降費疊加影響，今年全年完成財政收入32.34億元。我們清醒認識到，我們的工作還存在許多問題和不足，主要是財政收入盤子總量不大，質量不高，財源結構不優，可用財力不足，收支矛盾仍然比較突出，財政中長期壓力較大，績效評價結果運用還需強化，黨的建設仍然存在薄弱環節等問題，今后，我們將發揚成績，克服不足，振奮精神，扎實工作，努力開創財政工作新局面。

三、2023年工作計劃

2023年是貫徹落實黨的二十大精神，推進社會主義現代化強國建設的重要一年。我縣財政工作面臨著新形勢，財政部門肩負著新任務，承擔著新使命。全縣財政干部職工將認真學習黨的二十大精神，以黨的二十大精神為指導，貫徹新發展理念，充分發揮財政職能，促進全縣經濟持續健康發展。

根據我縣實有稅源和支出需要，初步擬定我縣2023年財政總收入預算是35.2億元，即在今年的基礎上增長8.8％；其中：一般預算收入計劃為18億元，比上年完成數增長6.9％。分部門收入預測計劃：稅務部門收入計劃30億元，比上年增收3.1億元，增長11.55％；財政部門收入計劃5.2億元，比上年減收0.25億元，下降4.5％。2023年財政工作主要抓好以下幾個方面：

1、全面落實政策，穩定經濟增長。認真貫徹落實中央、省、市、縣統籌疫情防控和經濟社會高質量發展的各項政策，確保各項政策落細落實，取得實效。進一步加強直達資金管理，加快資金撥付進度，推動資金快速直達企業和個人，提高直達資金使用效益。進一步加強對各項惠企惠民資金的監管力度，全方位、無死角、常態化監督資金分配、下達、安排和使用的全過程，確保各項惠民政策落到實處。同時，緊緊把握國家政策導向，積極向上爭取符合產業政策的項目資金，全力爭取一般性轉移支付、地方政府債券等補助資金，擴大財力規模，促進縣域經濟發展。

2、精心組織收入，實現收入目標。認真研判分析收入形勢，充分挖掘收入潛力，全力以赴依法依規組織收入，加大財稅收入的調度，實現財政收入平穩增長，收入總量、質量、增幅在全市排名保持在應有水平。

3、優化支出結構，保障民生福祉。踐行以人民為中心的發展思想，增強財政為民意識，堅持把群眾的利益放在首位。發揮財政兜底保障職責，不斷提升保障水平，著力解決人民群眾急難愁盼問題，增強人民群眾的幸福感、安全感、獲得感。進一步增強過“緊日子”的思想意識，嚴格控制“三公”經費和一般性支出，同時加快盤活財政存量資金，調度使用，把有限的資金用在保工資 、保運轉、保基本民生上。

4、加強黨的建設，提高隊伍素質。把學習貫徹黨的二十大精神作為機關黨建工作的首要任務來抓，落實黨組主體責任，認真履行黨風廉政建設“兩個責任”和領導干部“一崗雙責”，全面落實黨建責任制。嚴格執行“三會一課”、民主生活會、談心談話等組織生活制度，不斷凝聚財政工作合力。加強“五型政府”、“六個財政”建設，夯實壓緊責任鏈條，不斷提高財政干部服務意識和依法理財、科學理財、創新理財、為民理財的能力。